本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
中國證監(jiān)會遼寧證監(jiān)局于2011年6月22日至29日對我公司進行了現(xiàn)場檢查，公司于2011年8月9日收到了遼寧證監(jiān)局《關于對葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司采取責令改正措施的決定》，指出了公司存在的問題，并提出了整改要求，內容如下：
1.公司獨立性不夠完善。
公司在資金使用、印章使用管理等方面存在與大股東不完全獨立情況。如公司資金支出需要經(jīng)過大股東中冶葫蘆島有色金屬集團有限公司(以下簡稱“有色集團”)財務負責人審批;在鋅業(yè)股份部分公章使用上也需要經(jīng)過有色集團有關負責人審批。
2.公司對往來款項可收回性分析不充分，壞賬準備計提不足。
截至2010年末，鋅業(yè)股份應收丹東化纖有限公司(以下簡稱“丹東化纖”)賬款余額為745萬元，丹東化纖已于2010年4月完成破產(chǎn)重整，普通債權清償比例為債權原值的10%，鋅業(yè)股份仍按應收賬款余額結合賬齡計提比例計提了約80%的壞賬準備，少提了10%的壞賬準備。
3.公司對貸款擔保可能造成的損失未采取切實措施加以保護。
金城股份是公司在東北唯一一家粘合劑供應商，鋅業(yè)股份與金城股份達成協(xié)議，在每次采購結算時鋅業(yè)股份支付50%的貨款，剩余50%貨款用于沖減對金城造紙的預付賬款和法院扣款，還有剩余則作為擔保損失保證金。但公司一直以來對金城造紙預付賬款余額較大，2010年末和截止檢查日止，預付金城造紙款項余額還有500多萬元，公司對貸款擔保損失疏于保護。對可能造成的損失關注不充分，公司沒有預計擔保損失，對被扣劃款項也只是按賬齡計提了壞賬準備(被扣劃款項賬面余額1334萬元，計提壞賬準備345萬元)。
按照證監(jiān)會的有關規(guī)定，要求我公司于2011年12月31日前予以改正。
我公司將針對上述問題，提出切實可行的整改措施，于30日內將整改報告報送中國證券監(jiān)督管理委員會遼寧證監(jiān)局，并于2011年12月底前完成整改工作。
特此公告
葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司
2011年8月10日
葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司
第六屆董事會第十五次會議決議公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司第六屆董事會第十五次會議，于2011年8月9日下午在公司三樓會議室以現(xiàn)場及通訊方式舉行。會議前10天，公司董事會秘書辦公室將會議通知送達或傳真給本人。應到會董事9人、實到會董事9人，公司監(jiān)事和高管人員出席會議，符合《公司法》、《證券法》和《公司章程》的規(guī)定。
會議由董事長許健主持。
會議表決通過如下決議：
1.審議通過了公司《期貨套期保值業(yè)務管理制度》
表決結果：同意票9 票;反對票 0 票;棄權票0 票。??
2.審議通過了公司《關于2011年開展期貨套期保值業(yè)務》的議案
具體內容詳見2011年8 月11日《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(wǎng)。
表決結果：同意票9 票;反對票 0 票;棄權票0 票。
特此公告
葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司
2011年8月9日
葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司關于
2011年開展期貨套期保值業(yè)務的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
鑒于國內外有色金屬價格行情波動大，為有效規(guī)避市場風險，更好地保障公司生產(chǎn)經(jīng)營績效，對公司生產(chǎn)經(jīng)營相關的有色金屬開展套期保值業(yè)務是十分必要的。公司2011年擬循環(huán)操作投入套期保值業(yè)務金額不超過9000萬元人民幣，根據(jù)深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》、《信息披露業(yè)務備忘錄第26號———衍生品投資》、《公司章程》及相關法律、法規(guī)的規(guī)定，屬公司董事會權限范圍，無需提交公司股東大會審議。公司已將《公司關于2011年開展期貨套期保值業(yè)務的議案》提交公司第六屆董事會第十五次會議審議通過。
一、2011年度預計開展的商品期貨套期保值交易的主要條款：
1、期貨品種
公司套期保值業(yè)務只限于上海期貨交易所交易的與公司生產(chǎn)經(jīng)營相關的產(chǎn)品鋅、銅金屬期貨品種。
2、預計全年套期保值數(shù)量：鋅：不超過5萬噸;銅：不超過6000噸;
3、2011年公司擬循環(huán)操作投入套期保值業(yè)務金額(保證金)不超過9000萬元人民幣(占公司2010年度已審計凈資產(chǎn)的7.44%)。
4、合約期限：公司所開展的所有品種的套期保值業(yè)務期限不超過1年。
5、履約擔保：保證金
6、交易杠桿倍數(shù)：15以內
7、流動性安排：不超過9000萬元人民幣
8、清算交收原則：平倉或交割
9、支付方式：現(xiàn)金
10、違約責任：遵照上海期貨交易所相關規(guī)定
二、套期保值的必要性
公司從事期貨交易，目的是充分利用期貨市場的套期保值功能，最大可能的規(guī)避產(chǎn)品庫存、在途原料因現(xiàn)貨市場價格大幅波動給公司帶來的風險，公司有必要開展期貨的保值業(yè)務。
三、開展期貨投資的準備情況
公司董事會第六屆第十五次會議已審議通過《期貨套期保值業(yè)務管理制度》。公司已成立期貨工作領導小組，在董事會權限范圍內，落實期貨套期保值業(yè)務計劃，具體業(yè)務由專人負責實施。
四、套期保值的風險分析
公司進行的期貨套期保值業(yè)務遵循的是鎖定原料采購價格、產(chǎn)品銷售價格而進行套期保值的原則，不做投機性、套利性的交易操作，對此公司《期貨套期保值業(yè)務管理制度》有嚴格的風險控制規(guī)定。
通過期貨套期保值操作可以規(guī)避有色金屬市場價格劇烈波動對公司的影響，使公司專注于生產(chǎn)經(jīng)營，在商品價格發(fā)生大幅波動時，仍保持一個穩(wěn)定的加工費水平，但同時也會存在一定風險：
(1)市場風險：期貨行情變動較大，交易所可能臨時啟動限倉措施，造成投資損失。
(2)流動性風險：期貨投資面臨流動性風險，由于運輸困難可能面臨實物交割的風險。
(3)資金鏈風險：由于保證金不足可能導致頭寸被強制平倉而造成損失。
(4)操作風險：因內部控制原因導致操作不當而產(chǎn)生的意外損失。
(5)法律風險：與相關法規(guī)沖突致使法律風險及交易損失。
五、風險控制措施
(1)公司投資的期貨業(yè)務以套期保值為目的。公司將嚴格按照已制訂的套期保值方案，操作上嚴格遵照原料采購及產(chǎn)品銷售相對應的原則，風險可得到有效控制。
(2)嚴格執(zhí)行前、中、后臺職責和人員分離原則，交易人員與會計人員不得相互兼任。
(3)加強對銀行賬戶和資金的管理，嚴格資金劃撥和使用的審批程序。
(4)當市場發(fā)生重大變化或出現(xiàn)重大浮虧時要成立專門工作小組，及時建立應急機制，積極應對，妥善處理。
(5)公司有專門的風險控制部門和作業(yè)人員，有規(guī)范的風險控制制度，能持續(xù)監(jiān)控和報告各類風險，在市場波動劇烈或風險增大情況下，增加報告頻度，并及時制訂應對預案。
(6)在業(yè)務操作過程中，嚴格遵守國家相關法律、法規(guī)的規(guī)定，防范法律風險。
(7)公司定期對套期保值業(yè)務的規(guī)范性、內控機制的有效性、信息披露的真實性等方面進行監(jiān)督檢查。
六、期貨公允價值分析
期貨交易價格具有預期性、連續(xù)性、公開性、權威性、流動性強的特點，期貨交易價格能充分反映公允價值。
七、會計政策及核算原則
公司根據(jù)《企業(yè)會計準則第22 號-金融工具確認和計量》、《企業(yè)會計準則第24 號-套期保值》對金融衍生品的公允價值予以確定。
八、獨立董事發(fā)表的獨立意見
我們本著認真、負責的態(tài)度，基于客觀、獨立判斷立場，就葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司2011年度開展期貨套期保值業(yè)務事項發(fā)表如下獨立意見：
1、公司使用自有資金利用期貨市場開展與公司生產(chǎn)經(jīng)營相關的產(chǎn)品套期保值業(yè)務的相關審批程序符合國家相關法律、法規(guī)及《公司章程》的有關規(guī)定。
2、在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下，公司2011年度累計使用保證金不超過人民幣9000萬元的自有資金開展期貨套期保值業(yè)務，有利于鎖定公司的產(chǎn)品加工費，控制經(jīng)營風險，提高公司抵御市場波動和平抑價格震蕩的能力，不存在損害公司和全體股東利益的情形。
綜上所述，我們認為公司將期貨套期保值業(yè)務作為平抑產(chǎn)品價格波動的有效手段，通過加強內部控制，落實風險防范措施，提高經(jīng)營管理水平，有利于公司的發(fā)展。
九、公司已開展的期貨套期保值業(yè)務情況
公司2008-2010年期間期貨套期保值交易情況及盈虧情況如下表：
2011年上半年公司發(fā)生的期貨套期保值業(yè)務：鋅2300噸，累計投入資金(保證金)金額約為313.5萬元，約占公司2010年度已審計凈資產(chǎn)的0.26%，盈利141萬元，截止目前持倉量為0。
特此公告。
葫蘆島鋅業(yè)股份有限公司
董事會
2011年8月9日
